Расчет доходов, полученных за границей
Сертификат и расчет A1, PIT 36 ZG, Бюро расчетов с зарубежными странами. Расчет доходов из-за рубежа для компаний.
Сертификат и расчет A1, PIT 36 ZG, Бюро расчетов с зарубежными странами. Расчет доходов из-за рубежа для компаний.
Бухгалтерское бюро по международным расчетам – Профессиональная помощь
в глобальных налоговых расчетах.
Работа за границей для многих людей является источником дохода, который позволяет им жить в Польше на более высоком уровне. Этому также способствует относительно низкий уровень налогов в Польше по сравнению с Европейским Союзом. К сожалению, польская система налогообложения и социального страхования (ZUS) не является самой простой и удобной, поэтому мы предоставляем бухгалтерские услуги клиентам, работающим за границей и отчитывающимся в Польше.
Откомандирование работника для работы в Европейском Союзе становится все более распространенным методом для многих компаний в Польше, позволяющим увеличить доходы и обеспечить рабочие места в период экономического спада.
Однако это связано с множеством новых для компаний обязанностей, касающихся расчета с работниками, работающими за рубежом. В Biuro Precyzja мы помогаем вести бухгалтерский учет, а также управление персоналом и заработной платой компаниям, участвующим в зарубежных проектах.
Подробнее о командировании работников на работу за границей
Новинка! Пакет «Развитие»: бухгалтерский учет + сертификат A1 для индивидуальных предпринимателей,
получающих доходы за рубежом
600 зл
Помощь в получении сертификата A1
от 900,00 зл
Помощь в определении налогового резидентства
от 800 злотых в зависимости от количества документов
К цене следует добавить НДС в размере 23%.
Учет доходов из-за границы заключается в указании в налоговой декларации доходов, полученных за пределами Польши. Эти доходы могут быть получены в виде заработной платы, пенсий, пособий, доходов от предпринимательской деятельности, прибыли от инвестиций и т. д.
Чтобы правильно рассчитать доходы из-за рубежа, необходимо знать налоговое законодательство страны, в которой были получены доходы. В некоторых странах существуют соглашения об избежании двойного налогообложения, которые позволяют избежать налогообложения доходов в Польше и за рубежом. В таком случае доходы из-за рубежа будут облагаться налогом только в стране, в которой они были получены, а в Польше будет применяться механизм освобождения от налога или механизм налоговых льгот.
Стоит помнить, что нераскрытие доходов из-за рубежа в налоговой декларации может повлечь за собой финансовые и даже юридические последствия. Поэтому важно тщательно изучить правила учета доходов из-за рубежа и воспользоваться помощью специалиста, если у вас есть сомнения.
Поэтому мы всегда приглашаем вас проконсультироваться с Biuro Rachunkowym Precyzja! Мы понятно и прозрачно объясним, что нужно сделать, и поможем в расчете ваших доходов, полученных за рубежом.
Доходы, полученные за рубежом, должны быть указаны в налоговой декларации, поданной в Польше. Физические лица указывают доходы, полученные за рубежом, в декларации PIT, а юридические лица – в декларации CIT. Чтобы учесть доходы, полученные за рубежом, необходимо:
Совет эксперта:
Это документ, необходимый в ситуации, когда предприниматель намеревается
работать в стране, отличной от Польши.
является подтверждением того, что предприниматель застрахован в Польше и, следовательно, обязан уплачивать здесь взносы на социальное страхование. Благодаря этому предприниматель избегает необходимости уплачивать взносы на социальное страхование в стране, в которой планирует работать, что позволяет избежать двойного налогообложения и двойного страхования.
Сертификат A1 практически всегда требуется от польских предпринимателей, которые хотят работать в странах Европейского Союза. Благодаря ей, работающие там по контракту, например, польские столяры, строители, кровельщики, инженеры, имеют медицинскую страховку и, в случае необходимости, обеспечен доступ к врачам. Кроме того, такая работа также учитывается при расчете будущей пенсии, влияет на окончательную сумму пенсий и других социальных выплат, которые будут полагаться предпринимателю.
Прежде всего: это чрезвычайно затрудняет поиск хорошей работы за границей. Серьезные работодатели в странах Европейского Союза не хотят иметь проблем со своими „ZUS” или органами, контролирующими безопасность и условия труда. Нелегальная работа никогда не является хорошим решением.
Однако есть и другие юридические аргументы, о которых следует помнить.
Если предприниматель не имеет действующего сертификата A1 и выполняет работу за границей, он может быть вынужден платить взносы на социальное страхование в стране, в которой он в настоящее время работает, что может повлечь за собой двойное налогообложение и двойное страхование. Кроме того, в случае незаконного выполнения работы за границей без необходимого разрешения или действительного сертификата A1 предприниматель может быть оштрафован или даже лишен свободы.
Последним аргументом в пользу того, что все-таки стоит иметь A1, является пенсия. Не стоит отказываться от нее, не платя взносы в ZUS.
профессиональное бухгалтерское бюро по расчетам с зарубежными партнерами. Благодаря нашим услугам вы можете сосредоточиться на развитии бизнеса, будучи уверенными, что ваши расчеты находятся в руках профессионалов.
Командирование работника для работы в Европейском Союзе следует учитывать в соответствии с положениями, касающимися системы координации социального страхования в ЕС. Командирование работника для работы в Европейском Союзе означает, что работник по-прежнему является сотрудником в Польше и по-прежнему подчиняется польским положениям о страховании, но в период командирования будет выполнять работу на территории другого государства Европейского Союза.
Чтобы оформить командирование сотрудника для работы в Европейском Союзе, необходимо:
1. Установить, подлежит ли командирование координации социального страхования ЕС. Командирование подлежит координации, если сотрудник будет выполнять работу на территории другого государства ЕС в течение периода, превышающего шесть месяцев (полгода).
2. Подать в ZUS заявление на выдачу сертификата А1. Работодатель должен подать в ZUS заявление на получение сертификат А1, который подтвердит, что сотрудник охвачен польской системой социального страхования в период командирования.
3. Уведомить ZUS о командировании сотрудника для работы в ЕС. Работодатель должен уведомить ZUS о командировании сотрудника в течение 30 дней со дня отъезда сотрудника.
4. Вести расчеты с ZUS в соответствии с действующими положениями. Работодатель, командирующий сотрудника в ЕС, обязан продолжать ведение расчетов с ZUS в соответствии с действующими правилами на протяжении всего периода командирования.
Командирование (делегирование) сотрудника означает, что работник трудоустроен в Польше и подчиняется польским правилам страхования, но в период командирования выполняет работу на территории другого государства Европейского Союза. В случае командирования работника действует система координации социального страхования ЕС, которая обеспечивает работнику те же права и обязанности, что и в Польше.
Откомандирование (командирование) для работы за границей означает, что работник трудоустроен в Польше, но в период командировки выполняет работу за пределами территории Европейского Союза. В случае командировки за границу не действует система координации социального страхования ЕС, и работник подпадает под действие страховых правил страны, в которой он работает.
Компания может отправить сотрудников за границу на работу несколькими способами, в зависимости от цели и характера поездки, а также действующих правовых норм. Чтобы отправить сотрудников за границу на работу, компания должна, прежде всего, выполнить правовые и формальные требования, касающиеся командирования или отправки сотрудников на работу за границу. В зависимости от страны, в которую будут отправлены сотрудники, могут действовать различные правила и требования.
Вот несколько способов отправки сотрудников на работу за границу:
Чтобы отправить сотрудников за границу на работу, компания должна:
В любом случае, перед отправкой работников за границу для работы необходимо ознакомиться с действующими нормами и уведомить об отправке соответствующий орган.
Основной целью сертификата A1 является подтверждение принадлежности к системе социального обеспечения государства, выдавшего такой документ, то есть в нашем случае в Польше. На практике это означает, что лицо, имеющее справку, не подпадает под систему социального обеспечения государства места работы (наемной или индивидуальной).
Обязанность регистрации для целей НДС-ЕС имеет предприниматель, который намеревается осуществлять сделки с иностранными контрагентами в пределах государств-членов ЕС. Эта обязанность также распространяется на компании, пользующиеся освобождением от НДС, которые будут осуществлять внутрисоюзные сделки. Для регистрации налогоплательщик должен подать соответствующие документы в налоговую инспекцию. Для уведомления используется форма VAT-R.
Если предприниматель уже зарегистрирован в целях уплаты НДС (как активный или освобожденный налогоплательщик), он должен только подать заявление об обновлении данных на указанном бланке. Важным элементом бланка является графа, касающаяся даты начала осуществления внутрисоюзных сделок.
Не существует общеевропейских правил, регулирующих налогообложение доходов граждан ЕС, которые проживают, работают или находятся за пределами своей страны происхождения.
Однако, как правило, страна налогового резидентства может облагать налогом весь ваш доход, полученный в любой стране. Это касается заработной платы, пенсии, пособий, доходов от недвижимости или других источников, а также доходов от продажи имущества во всех странах.
Лица, которые имеют место жительства для целей налогообложения в Польше (то есть резиденты), имеют неограниченную налоговую обязанность. Это означает, что они уплачивают здесь налог со всех доходов, полученных как в Польше, так и за рубежом.
Место жительства в Польше имеет физическое лицо, которое соответствует хотя бы одному из двух условий:
имеет на территории Польши центр личных или экономических интересов
пребывает на территории Польши более 183 дней в налоговом году.
Вопрос установления центра личных и экономических интересов налогоплательщика влияет на определение его налогового резидентства, а следовательно, и на налоговое обязательство и соответствующее налогообложение полученных доходов в данной стране. Налоговые органы в этом вопросе очень строги, поскольку большинство ситуаций интерпретируют в пользу Государственного Казначейства.
Выезд в другое государство со всей семьей может привести к переносу центра личных интересов в это государство. При этом выезд на работу за границу, когда семья остается в Польше, чаще всего приводит к сохранению центра личных интересов на территории Польши.
В случае лиц, живущих самостоятельно, следует учитывать, в каком государстве ведется домашнее хозяйство и в каком государстве налогоплательщик участвует в общественной, культурной или политической жизни.
Следует отметить, что в законодательстве отсутствует определение центра экономических интересов. На практике речь идет о месте, где получается большая часть доходов от трудовой деятельности, фриланс или ведения предпринимательской деятельности. Кроме того, может быть принят во внимание вопрос о наличии инвестиций в данной стране, движимого и недвижимого имущества, депозитов или вкладов, а также кредитов или страховых полисов.
Соглашение об избежании двойного налогообложения – это международное соглашение, цель которого – защитить налогоплательщиков, получающих доход в двух странах, от двойной уплаты подоходного налога.
Соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН) дают возможность устранить двойное налогообложение. Основная цель заключения соглашений об избежании двойного налогообложения – устранение явления двойного налогообложения в юридическом смысле. Еще одна цель – содействие обмену товарами и услугами, а также свободному движению капитала и людей. Еще одной целью заключения ДНЛ является предотвращение уклонения от уплаты налогов.
Польша заключила соглашения об избежании двойного налогообложения с большинством стран, являющихся направлением экономической эмиграции поляков, в том числе со всеми странами Европейского Союза и Европейской экономической зоны.
Соглашения об избежании двойного налогообложения определяют, где следует платить налоги в случае осуществления деятельности в Польше и в другой стране.
В них применяются два метода избежания двойного налогообложения:
метод исключения с прогрессией
метод пропорционального вычета.
Доверие, построенное годами
ZUS, urząd skarbowy – to nie są rzeczy, którymi chcę się zajmować jako żeglarz i trener. Dlatego Biuro Rachunkowe Precyzja to najlepszy wybór jakiego dokonałem w kwestii swoich podatków w Polsce i zagranicą. Bardzo polecam!
Informatyk rozumie procesy, które są logiczne. Dlatego jeśli chodzi o polski system podatkowy wolę korzystać z Biura Rachunkowego Precyzja.
Mieszkam za granicą, połowę roku spędzam trenując na całym świecie, czasami w egzotycznych krajach. Biuro Precyzja pozwala mi nie martwić się kwestami podatkowymi i skupić się na pracy. Polecam!
Pisarz ma pisać a nie rozmawiać z urzędami. Dlatego polecam Biuro Rachunkowe Precyzja bo tam czuję że jestem więcej niż tylko klientem.
Nawiązałem współpracę z biurem „Precyzja” z polecenia od kolegi gdy zobaczyłem, że mój księgowy zaczyna gubić się w tym co robi. Od początku czułem, że to jest to czego szukam. Polecam każdemu kto potrzebuje usług świadczonych na najwyższym poziomie. Pani Olga jest prawdziwym księgowym z powołania. Szybko i rzeczowo odpowiada na pytania, zajmie się każdą niepokojącą cię kwestią, a do tego objaśni wszystko w taki sposób, że wiesz co należy zrobić.
Bardzo polecam współpracę z Biurem, na pewno jeszcze skorzystamy. P. Olga nie tylko wykonała samą usługę rozliczenia PIT, ale też służyła dodatkową konsultacją w skomplikowanym temacie przychodu z zagranicy.
Biuro Rachunkowe Precyzja zasługuje w 100% na ta nazwę – obsługa jest bardzo mila na wszystkie pytania jest precyzyjna odpowiedz w błyskawicznym czasie jestem bardzo zadowolony z współpracy z Precyzja polecam to biuro dla wszystkich zaintersowanych.
Już drugi rok korzystam z usług tego biura i jestem bardzo zadowolona. Polecam 🙂
Biuro Precyzja to profesjonalne biuro rachunkowe. Fachowa i przyjemna obsługa również klientów zagranicznych. Bardzo dobry kontakt z p. Olgą podczas załatwiania spraw – szybko i na czas.
Świetne podejście do klienta. Profesjonalna obsługa i pomoc w każdej sytuacji. Serdecznie polecam.
Bardzo polecam Biuro Rachunkowe Precyzja. Korzystałam z pomocy w rozliczeniu PIT. Szybkie wykonanie usługi, pomoc w każdej kwestii.
Dobra komunikacja, polecam dla JDG ????
Pełne zaangażowanie p. Olgi w swoją pracę, wsparcie merytoryczne, profesjonalna pomoc od podstaw do końca w naszej zagmatwanej sprawie. Bardzo dobry kontakt, szczerze polecam :)!
Serdecznie polecam usługi Biura Rachunkowego Precyzja. Bardzo szybka, profesjonalna i merytoryczna obsługa. Rozliczałem podatki związane z dochodami w kraju i zagranica. Współpraca z Panią Olgą to czysta przyjemność. Cały zespół jest SUPER.
Szukałem informacji w zakresie właściwym dla doradcy podatkowego, a nie księgowości. Jednak poziom empatii, chęć bezinteresownej pomocy, poświęcenie czasu i energii – to wszystko jest rzadko dziś spotykane w czasach pogoni za pieniądzem…
Serdecznie dziękuję, pozdrawiam p. Olgę i jeszcze raz dziękuję. Obdzwoniłem wiele miejsc szukając odpowiedzi, więc mam porównanie.
Mam nadzieję na kontynuację współpracy, teraz już na zasadach pełnoprawnego klienta.
Dziękuję za pomoc i pozdrawiam serdecznie!
Od lat korzystamy z mężem usług Pani Olgi i biura Precyzja, i w 100% będziemy kontynuować współpracę, ponieważ jesteśmy bardzo zadowoleni. Trudne dla mnie kwestie finansowe stają się mniej straszne po konsultacji z Panią Olgą. Zawsze otrzymuję jasne i klarowne wyjaśnienia oraz wskazówki dotyczące dalszych kroków. Rozliczenia pitów są zawsze dokonywane na czas i w najkorzystniejszy dla nas sposób. Jestem zachwycona podejściem Pani Olgi do klienta – po każdej rozmowie czuję się zaopiekowana i spokojna. Polecam wszystkim
paź 31, 2025
Czas konieczny do założenia działalności gospodarczej i uzyskania zaświadczenia A1 zazwyczaj wynosi do dwóch miesięcy. Chyba, że popełni się jakiś błąd po drodze. Wtedy może to trwać znacznie dłużej.
paź 16, 2025
Wyjazd do pracy za granicą to ogromna szansa, ale też pole minowe. Kluczowe są formalności – praca za granicą wymaga ich dobrego przygotowania, by uniknąć kosztownych błędów i zniweczyć cały wysiłek.
paź 03, 2025
Узнай преимущества решения Бухгалтерского Бюро: „Перенос взносов ZUS на работника” по сравнению с платформами EoR, такими как Deel, Remote или Oyster.
Вам важно удобство? Вы живете в Польше или за границей? Вы не хотите ездить с счетами в бухгалтерскую контору?
А может быть, вы хотите иметь доступ к проверенным услугам? У нас для вас есть предложение: полное обслуживание через Internet. Просто отправляйте нам счета по электронной почте, а мы позаботимся обо всем остальном. Мы связываемся с вами по электронной почте, по телефону или через приложение WhatsApp.
Таким образом, вы экономите свое время! А время – это деньги!
Свяжитесь с нами,
чтобы получить профессиональную
поддержку в управлении финансами
