W ostatnich latach obserwujemy wzrost liczby klientów powracających z Wielkiej Brytanii do Polski. Te powroty nie wynikają jedynie z tęsknoty za ojczyzną, ale są głównie motywowane względami ekonomicznymi i prawnymi. 

Za i przeciw powrotowi z UK do Polski

Aby powrót odbył się bez niespodzianek należy uważnie rozważyć wszelkie Za i Przeciw takiej decyzji. Postramy się w tym pomóc przedstawiając kilka twardych aspektów ekonomicznych i prawnych, które należy wziąć pod uwagę aby ocenić czy opłaca się wrócić z Wielkiej Brytanii do Polski.

Nie będziemy zajmować się takimi jak tęsknota za ojczyzną czy rodziną, choć chcielibyśmy zwrócić uwagę, że w przypadku powrotu z dziećmi mogą one przeżyć poważny szok kulturowy w szkole, gdzie nauka odbywa się według całkiem innych zasad i programu niż w Wielkiej Brytanii.

Innym, trudnym do wyjaśnienia aspektem przeprowadzki pod kątem podatkowym, jest poziom skomplikowania oraz biurokracji w Polsce. Jako firma zajmująca się podatkami w UK oraz w Polsce, możemy tylko napisać: w Polsce jest pod tym względem o wiele trudniej. Angielski system zakłada większe zaufanie do obywatela, co przekłada się na mniejszą liczbę kontroli i bardziej wyrozumiałe podejście do podatnika w przypadku jego oczywistych błędów.

Planujesz powrót z UK do Polski? Jesteśmy tutaj aby Ci pomóc.

Skontaktuj się z nami: biuro@biuroprecyzja.pl

Czy podatki w Polsce są proste? Nie!

Opodatkowanie Osób Fizycznych w Polsce

Podatki indywidualne to jeden z głównych sposobów, w jaki rządy krajów OECD zbierają pieniądze na swoje wydatki. Podatki dochodowe od osób fizycznych to te, które płacimy od naszych zarobków, aby finansować działalność rządu. Zazwyczaj są one progresywne, co oznacza, że im więcej zarabiamy, tym wyższy procent od tych zarobków płacimy jako podatek.

Oprócz tego są jeszcze podatki płacowe, które są nakładane na wynagrodzenia. Są one stałe (tzn. mają jedną stawkę) i zbierane na konkretne cele, takie jak ubezpieczenia społeczne (np. emerytury, ubezpieczenie zdrowotne).

Wysokie podatki dochodowe mogą zniechęcać do pracy i sprawiać, że rządy mają trudności z efektywnym zbieraniem pieniędzy.

Dochody z zysków kapitałowych (np. ze sprzedaży akcji) i dywidend (wypłaty z zysków firm) są zazwyczaj opodatkowane według stałej stawki, jeśli nie są wliczane do podatku dochodowego od osób fizycznych.

Co to jest Międzynarodowy Indeks Konkurencyjności Podatkowej (ITCI)

Międzynarodowy Indeks Konkurencyjności Podatkowej (ITCI) to narzędzie stworzone przez Tax Foundation, które ocenia systemy podatkowe 38 krajów OECD. OECD to organizacja zrzeszająca rozwinięte kraje, które współpracują w różnych dziedzinach, w tym ekonomii.

ITCI ocenia, jak bardzo systemy podatkowe tych krajów sprzyjają prowadzeniu biznesu i pracy. Wysoki wynik w ITCI oznacza, że kraj ma niskie podatki dla firm, łatwe do zrozumienia przepisy podatkowe oraz dobre warunki dla inwestycji. Dlatego warto zwracać uwagę na ten indeks, bo pokazuje, gdzie łatwiej jest prowadzić biznes i pracować.

Wnioski w kontekście powrotu do Polski

1. Podatki Korporacyjne:
   • Polska ma stosunkowo niski podatek korporacyjny (19%) w porównaniu do innych krajów OECD. To dobra wiadomość dla osób, które chcą założyć własną firmę po powrocie do Polski.
2. Podatki Indywidualne:
   • Podatek dochodowy w Polsce jest progresywny, co oznacza, że wyższe zarobki są opodatkowane wyższymi stawkami. Osoby z wysokimi dochodami mogą spodziewać się wyższych podatków.
   • Podatki płacowe są stałe i są przeznaczone na ubezpieczenia społeczne, takie jak emerytury i opieka zdrowotna.
3. Podatki Konsumpcyjne:
   • Podatki konsumpcyjne, takie jak VAT, mogą wpływać na koszty życia. Ważne jest, aby być świadomym wysokości tych podatków, planując powrót do Polski.
4. Podatki Majątkowe:
   • Polska ma różne podatki związane z nieruchomościami, co może wpływać na decyzje o zakupie domu czy mieszkania.
5. Międzynarodowe Zasady Podatkowe:
   • Polska ma wiele umów podatkowych z innymi krajami, co pomaga uniknąć podwójnego opodatkowania. To ważne dla osób, które mają dochody z zagranicy.
6. Obciążenie Podatkowe Pracowników:
   • Duża część podatków, które płacą pracownicy, pochodzi z podatków dochodowych i podatków płacowych. To wpływa na ich wynagrodzenie netto (po opodatkowaniu).

Powrót do Polski wiąże się z koniecznością zrozumienia lokalnych podatków. Niskie podatki korporacyjne i stałe podatki płacowe są korzystne, ale wysokie krańcowe stawki podatku dochodowego mogą być wyzwaniem. Ważne jest, aby dobrze zapoznać się z polskim systemem podatkowym, aby móc dobrze zaplanować swoje finanse po powrocie.

Oto przegląd najważniejszych powodów, dla których Polacy decydują się na powrót do kraju.

Porównanie skali podatkowej w Polsce i Wielkiej Brytanii

System podatkowy w UK

Za:

• Podatek dochodowy w UK: System progresywny, gdzie stawki podatkowe wynoszą 20% dla dochodów do £50,270, 40% dla dochodów od £50,270 do £150,000, a 45% dla dochodów powyżej £150,000. Dla osób o wysokich dochodach, może to być korzystne, ponieważ pierwsza stawka jest stosunkowo niska.
• National Insurance Contributions (NICs): Składki te są obowiązkowe, ale zapewniają dostęp do wielu świadczeń socjalnych, w tym emerytur i opieki zdrowotnej.

Przeciw:

• Wysokie stawki podatkowe: Dla osób o średnich i wysokich dochodach, 40% i 45% stawki podatkowe mogą być znacznym obciążeniem finansowym.
• Składki NICs: Obowiązkowe składki mogą być postrzegane jako dodatkowe obciążenie finansowe, szczególnie dla samozatrudnionych.

System podatkowy w Polsce

Za:

• Podatek dochodowy od osób fizycznych: W Polsce stawki podatkowe wynoszą 12% dla dochodów do 120,000 PLN rocznie i 32% dla dochodów powyżej tej kwoty. Dla osób o niższych i średnich dochodach, niższe stawki mogą być korzystne.
• Składki ZUS: Składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne zapewniają dostęp do świadczeń zdrowotnych i emerytalnych.

Przeciw:

• Składki ZUS: Mogą być postrzegane jako wysokie, szczególnie dla przedsiębiorców i samozatrudnionych.

Ulga na powrót do Polski

Ulga na powrót to specjalne zwolnienie podatkowe oferowane przez polski rząd dla obywateli, którzy zdecydowali się na powrót do Polski.

Ulga polega na zwolnieniu od podatku dochodowego przychodów do kwoty 85,528 zł rocznie przez okres czterech lat od powrotu do Polski. Dotyczy to przychodów z pracy na etacie, umów zlecenia oraz działalności gospodarczej opodatkowanej według skali podatkowej, podatkiem liniowym, ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych oraz z tzw. ulgi IP Box. Aby skorzystać z ulgi, podatnik musi przenieść miejsce zamieszkania do Polski po 31 grudnia 2021 roku i nie mógł mieszkać w Polsce przez trzy lata poprzedzające rok powrotu​

Za:

• Podstawy prawne: Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz rozporządzenia Ministra Finansów zapewniają korzyści podatkowe dla powracających.
• Korzyści: Zwolnienia podatkowe przez cztery lata po powrocie mogą znacznie obniżyć obciążenia podatkowe, co jest atrakcyjne dla osób powracających po co najmniej trzech latach pracy za granicą.

Przeciw:

• Warunki skorzystania z ulgi: Konieczność spełnienia określonych warunków, takich jak przebywanie za granicą przez co najmniej trzy lata i stałe zamieszkanie w Polsce, może być ograniczeniem dla niektórych osób.

Więcej na temat ulgi na powrót w naszym tekście na blogu:

Powrót z Anglii do Polski – ulga na powrót i gdzie płacić podatki?

Koszty życia i nieruchomości

Za:

• Koszty życia: Koszyk produktów spożywczych i usług jest często tańszy w Polsce niż w Wielkiej Brytanii. 
• Ceny wynajmu mieszkań w centrum Londynu i Warszawy są nieporównywalne

Londyn:

Aktualne koszty wynajmu jednopokojowego mieszkania w centrum Londynu wynoszą średnio około £2,000 – £3,120 miesięcznie, w zależności od lokalizacji i standardu mieszkania​ (PrimeLocation)​​ (Long-term Apartment Rentals on Rentberry)​. Przykłady obejmują:

• £2,000 za mieszkanie na Sinclair Road​ (Long-term Apartment Rentals on Rentberry)​.
• £3,120 za mieszkanie na Ponton Road​ (Long-term Apartment Rentals on Rentberry)​.

Warszawa

W Warszawie, wynajem jednopokojowego mieszkania w centrum kosztuje średnio między 3,000 a 4,500 PLN miesięcznie​ (Central & Eastern Europe Blog)​​ (Long-term Apartment Rentals on Rentberry)​. Przykłady obejmują:

• 3,000 PLN za mieszkanie w centralnej lokalizacji​ (Central & Eastern Europe Blog)​.
• 4,500 PLN za mieszkanie w Śródmieściu​ (Central & Eastern Europe Blog)​​ (Long-term Apartment Rentals on Rentberry)​.

Podsumowując, wynajem jednopokojowego mieszkania w centrum Warszawy jest znacznie tańszy niż w centrum Londynu. W Warszawie koszt wynajmu wynosi około 3,000-4,500 PLN (około £520-£780), podczas gdy w Londynie koszt wynosi około £2,000-£3,120 (około 11,300-17,600 PLN).

Czy opłaca się wrócić z Wielkiej Brytanii do Polski aby wynajmować mieszkanie? Zdecydowanie TAK!

Ceny nieruchomości: Ceny zakupu mieszkań w centrum Londynu i Warszawy

Londyn

W centralnym Londynie, ceny zakupu jednopokojowego mieszkania mogą się znacznie różnić w zależności od lokalizacji i standardu. Średnie ceny wynoszą od około £650,000 do nawet £7,500,000. Przykłady obejmują:

• £650,000 za mieszkanie na Bolingbroke Road, Brook Green​ (OnTheMarket)​.
• £1,145,000 za mieszkanie na Maddox Street, Mayfair​ (OnTheMarket)​.
• £7,500,000 za mieszkanie w One Hyde Park, Knightsbridge​ (PrimeLocation)​.

Warszawa

W Warszawie, ceny zakupu jednopokojowego mieszkania w centrum są znacznie niższe. Średnie ceny wynoszą od około 600,000 PLN do 1,200,000 PLN (około £115,000 – £230,000). Przykłady obejmują:

Podsumowując, zakup jednopokojowego mieszkania w centrum Warszawy jest znacznie tańszy niż w centrum Londynu, co stanowi istotny argument ekonomiczny dla osób rozważających powrót do Polski.

• 750,000 PLN za mieszkanie w Śródmieściu​ (Long-term Apartment Rentals on Rentberry)​.
• 1,200,000 PLN za mieszkanie w pobliżu Pałacu Kultury i Nauki​ (Nestpick)​.

Czy opłaca się wrócić z Wielkiej Brytanii do Polski aby kupić nieruchomość? Zdecydowanie! TAK

Przeciw:

• Niższe zarobki w Polsce: Pomimo niższych kosztów życia, zarobki w Polsce mogą być niższe niż w Wielkiej Brytanii, co może wpłynąć na standard życia.

Czy opłaca się wrócić z Wielkiej Brytanii do Polski? biorąc pod uwagę zarobki? Zdecydowanie NIE!

Ubezpieczenie społeczne i zdrowotne

Euro Health Consumer Index (EHCI) to jedno z najważniejszych narzędzi do oceny systemów opieki zdrowotnej w Europie. W 2024 roku, EHCI ocenia systemy opieki zdrowotnej w krajach europejskich na podstawie 48 wskaźników, takich jak prawa pacjentów, dostępność opieki, wyniki leczenia, zakres usług, profilaktyka i stosowanie leków.

Wyniki EHCI 2024:

• Wielka Brytania (NHS): Zajmuje 14. miejsce, uzyskując 728 punktów. NHS wyróżnia się dobrą dostępnością do opieki zdrowotnej i szerokim zakresem usług, ale ma problemy z czasem oczekiwania na specjalistyczne zabiegi.
• Polska (NFZ): Zajmuje 27. miejsce, uzyskując 585 punktów. NFZ ma problemy z dostępnością do opieki zdrowotnej i czasem oczekiwania na zabiegi, ale oferuje szeroki zakres usług i profilaktyki zdrowotnej​ ​​ (BMJ Blogs)​.

Za:

• System ubezpieczeń społecznych w UK: National Insurance Contributions (NICs) zapewniają szeroki zakres świadczeń socjalnych, w tym opiekę zdrowotną w ramach NHS, która jest darmowa.
• Public Health System (NHS): Dostęp do darmowej opieki zdrowotnej może być dużym plusem dla mieszkańców Wielkiej Brytanii.

Przeciw:

• Długie czasy oczekiwania: Na przykład, średni czas oczekiwania na operację zaćmy w UK wynosi 6-9 miesięcy, co może być uciążliwe dla pacjentów.
• System ubezpieczeń społecznych w Polsce: Składki ZUS obejmują ubezpieczenia zdrowotne, emerytalne i rentowe, a Narodowy Fundusz Zdrowia (NFZ) zapewnia darmową opiekę zdrowotną dla ubezpieczonych. Średni czas oczekiwania na operację zaćmy w Polsce wynosi około 12 miesięcy, co również może być wyzwaniem.

Czy opłaca się wrócić z Wielkiej Brytanii do Polski jeśli jest się osobą starszą lub chorą, która musi częściej korzystać z usług lekarza? Na to pytanie każdy musi sobie sam odpowiedzić w świetle tych wyników.

W kolejnych odcinkach tego cyklu przybliżymy bliżej praktyczne aspekty tego jak się przenieść z Wielkiej Brytanii do Polski.